佛山市高明區促進企業利用資本市場發展扶持辦法
明府辦〔2020〕21號
第一章 總 則
第一條 為進一步加大我區企業上市扶持力度，支持和引導更多優質企業利用多層次資本市場改革新機遇實施轉型升級、做優做強，更好地推動高明經濟高質量發展。根據《佛山市促進企業上市扶持辦法》（佛府辦〔2016〕23號）、《佛山市促進債券融資發展扶持辦法》（佛府辦〔2018〕14號）等文件精神，結合我區實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱資本市場是指上海證券交易所、深圳證券交易所（包括主板、中小板、科創板、創業板）、全國中小企業股份轉讓系統（簡稱“新三板”）、區政府認可的境外證券交易場所（如香港聯合交易所、紐約證券交易所、美國納斯達克）及其他區域性股權交易市場（如廣東股權交易中心）。
第三條 區政府每年安排專項扶持資金，對經認定符合本辦法規定條件的企業進行資金扶持。
第四條 對于已提前兌現或享受過區政府相關企業上市扶持資金的，不再重復給予資金扶持。本辦法另有規定的，從其規定。
第五條 堅持以“政府引導、企業主導、分類指導”為原則，以科創板、創業板注冊制及“新三板”改革為契機，充分發揮政府引導推動企業上市的有效作用，鼓勵支持企業通過改制上市規范經營管理，提升我區企業的核心競爭力，推動高明產業加快轉型升級、創新發展。
第二章 扶持范圍和對象
第六條 本辦法扶持對象為在高明行政區域內依法進行工商注冊和稅務登記并符合下列條件之一的企業。具體包括：
（一）企業與證券公司、律師事務所、會計師事務所等中介機構簽訂企業上市（或“新三板”掛牌）的輔導、改制、保薦等相關協議，有明確的上市或掛牌方向，并且實施了股份制改造的股份有限公司；
（二）通過買殼、借殼等間接方式實現企業上市或“新三板”掛牌，且將上市公司或“新三板”掛牌企業的注冊地遷至高明區的；
（三）區外已上市企業將注冊地遷至高明區的；
（四）區外“新三板”掛牌企業將注冊地遷至高明區的；
（五）在“新三板”掛牌企業成功轉板至上海證券交易所、深圳證券交易所上市的企業；
（六）在區政府認可的境外證券交易市場實現直接上市或間接上市的企業；
（七）在區政府認可的其他區域性股權交易市場掛牌的企業；
（八）通過發行債券融資、股權融資、并購重組的企業。
第三章 扶持類別和標準
第七條 企業上市扶持
（一）境內上市扶持。境內上市指企業擬在上海證券交易所、深圳證券交易所（主板、中小板、科創板、創業板）進行首次公開發行股票上市（IPO）。按照以下階段、類別及標準進行扶持：
1.完成改制扶持。企業為了上市，在證券公司、律師事務所、會計師事務所等中介機構輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業執照，改制當年度或上一年度納稅額達到100萬元及以上的，一次性給予100萬元資金扶持；納稅額不足100萬元的，一次性給予50萬元資金扶持。
2.輔導驗收扶持。企業向廣東省證監局申請輔導備案受理后，且通過主辦券商內核并獲得省證監局驗收的，一次性給予100萬元資金扶持。
3.受理申報扶持。中國證監會或其指定的股票發行審核部門正式受理企業上市申報并取得受理回執的，一次性給予200萬元資金扶持。
4.成功上市扶持。上市申請獲中國證監會審核通過（同意注冊）并正式掛牌上市的，一次性給予企業100萬元資金扶持，其中50萬元用于獎勵上市團隊（含上市輔導中介機構），由申請企業自行分配并支付給上市團隊相關人員。
5.首發募集扶持。實現首次公開發行股票上市的，根據該上市公司首發募集資金數額按以下五個檔次進行一次性扶持：
（二）注冊地遷移扶持。區外企業在上海證券交易所、深圳證券交易所上市后，將工商注冊地遷入高明區的，一次性給予400萬元資金扶持。有關資金扶持在企業辦理好工商變更、稅務登記等有關手續后支付給企業。
（三）間接上市扶持。區內企業通過買殼（或借殼）方式實現在上海證券交易所、深圳證券交易所上市的，并將上市公司注冊地遷至高明區，在其辦妥相關工商變更、稅務登記等手續后，一次性給予400萬元資金扶持。
（四）境外上市扶持
1.企業在區政府認可的境外證券交易場所首次公開發行股票上市（IPO）的，經區有關部門核實，一次性給予300萬元資金扶持。
2.在境外證券市場首次公開發行股票的，按其首發募集資金數額（以當日匯率折合人民幣計算），參照本辦法第七條第一款第五項的扶持標準予以扶持。
3.境外間接上市的企業（包括但不限于紅籌架構方式上市），其在境內的運營母公司注冊地在高明，且運營公司上年度或境外公司上市當年度在我區納稅達到1000萬元以上，一次性給予200萬元資金扶持。
（五）首批上市企業獎勵。對我區前5家成功在上海證券交易所、深圳證券交易所或區政府認可的境外證券交易市場首次公開發行股票上市（IPO）的企業（含“新三板”精選層直接轉板到滬、深證券交易所上市企業），額外給予每家企業200萬元資金扶持。
第八條 “新三板”掛牌扶持
“新三板”掛牌是指企業首次在全國中小企業股份轉讓系統進行掛牌或融資。按照以下階段、類別及標準進行扶持：
（一）完成改制扶持。企業為了“新三板”掛牌，在證券公司、律師事務所、會計師事務所等中介機構輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業執照，改制當年度或上一年度納稅額達到100萬元以上的，一次性給予100萬元資金扶持；納稅額不足100萬元的，一次性給予50萬元資金扶持。
（二）成功掛牌扶持。企業在“新三板”首次成功掛牌的，一次性給予50萬元資金扶持。對成功進入“新三板”精選層的企業，一次性給予150萬元的資金扶持。
掛牌融資扶持。企業在“新三板”掛牌并首次發行股票實現融資的（包括公開發行、定向增發），根據募集資金規模按照以下兩個檔次給予一次性扶持：
（四）精選層企業首次公開發行股票融資扶持。對實行公開發行并在精選層掛牌的“新三板”企業，在全國中小企業股份轉讓系統首次公開發行股票的，按其公開募集資金數額，參照本辦法第七條第一款第五項的扶持標準予以扶持。
（五）“新三板”掛牌企業實現轉板及上市扶持
1.對“新三板”精選層企業直接轉板到滬、深證券交易所（包括主板、中小板、科創板、創業板）成功掛牌上市的，給予一次性獎勵200萬元。
2.對“新三板”掛牌企業申報上市的，參照本辦法第七條企業上市扶持政策的相關類別、標準執行。
（六）“新三板”掛牌企業遷入及間接掛牌扶持。區外已在“新三板”掛牌的企業將工商注冊地遷至高明區，或區內企業通過買殼、借殼方式實現在“新三板”掛牌且將工商注冊地遷至高明區的，一次性給予200萬元資金扶持。有關扶持資金在企業辦理好工商變更、稅務登記等有關手續后支付給企業。
第九條 區域性股權交易市場掛牌扶持
（一）企業掛牌扶持
1.對在區域性股權交易市場掛牌的有限責任公司一次性獎勵3萬元，每年獎勵掛牌前30家企業。
2.對在區域性股權交易市場掛牌的股份有限公司一次性獎勵10萬元，每年獎勵掛牌前30家企業。
享受掛牌獎勵的企業須承諾一年內不摘牌，違反承諾的，將取消享受扶持資金的資格。企業在全國中小企業股份轉讓系統、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港交易所掛牌或上市的情形除外，但須提供相關佐證材料。
（二）企業融資扶持
1.對掛牌企業在區域性股權交易市場非公開發行股票、增資擴股，按融資金額的1%的比例給予獎勵，單個企業年度獎勵金額不超過30萬元。
2.對在區域性股權交易市場通過間接融資方式（以股權質押、知識產權質押、應收賬款質押方式為主實現的金融機構貸款）實現融資的企業，滿足融資金額500萬元以上，且融資期限為1年以上，按企業融資金額3‰的比例給予獎勵，單筆不超過10萬元，每家企業每年獎勵總額不超過15萬元。
企業由區域性股權交易市場進入“新三板”或滬、深證券交易所等證券交易市場，按本辦法的相關規定執行。
第十條 發行債券扶持
對依照法定程序發行債券融資的企業進行資金扶持。發行債券種類包括但不限于在銀行間債券市場和全國性證券交易所發行的企業債、公司債、短期融資券、中期票據、中小企業私募等債券，以及在區政府認可的其他區域性股權交易市場掛牌發行的創新型債券。
債券補貼標準。成功發行債券融資的企業，按已發行總額給予5‰的貼息扶持，最高不超過50萬元。多個企業聯合發行債券的，按照集合債券的已發行總額（參照以上扶持，給予5‰的貼息扶持，最高不超過50萬元），扶持資金由參與企業按照各自融資金額比例進行分配。
第十一條 并購重組扶持
對上市公司、“新三板”掛牌企業圍繞主營業務擴大發展或上下游產業鏈延伸布局開展并購重組的，按并購方對目標企業（非關聯企業）的實際購買價格（包括現金支付或股份支付部分）的1%給予扶持，單個企業年度扶持金額不超過100萬元。
第十二條 上市股東在本地減持扶持
促進股權投資發展，鼓勵各地上市公司股東在高明轄區內進行限售股減持，對直接持有A股（滬、深證券交易所）上市公司限售股的股東（包括自然人股東、合伙制企業）在高明轄區內減持限售股的，對其減持限售股專項收入對本區地方財政實際貢獻部分的80%，給予上市公司股東獎勵。
第四章 申報扶持程序及申報材料
第十三條 申報程序
（一）申請扶持資金的企業原則上于每年9月至11月期間通過“佛山扶持通”平臺向區經濟科技促進局網上遞交申報資料（詳見附件）。對不符合條件或者有疑問的，區經濟科技促進局在申請表上注明理由后將申請材料退回申請企業。具體申報指引，由區經濟科技促進局另行制定。
（二）區經濟科技促進局按照相關規定對企業申請材料進行審查和公示，并結合有關單位意見出具初審意見，按規定程序報區政府審批；經區政府審批同意后，由區財政局按照有關支付規定，將扶持資金直接撥付給申請企業。
第五章 監督與管理
第十四條 企業弄虛作假騙取扶持資金的，撤銷對其財政扶持，追回已撥付的財政資金，并取消該企業5年內申請各類財政扶持資金資格；涉嫌構成犯罪的，依法移交司法機關處理。
中介機構協助申報公司弄虛作假、騙取扶持資金的，將其違法違規行為向相關監管部門通報。
第六章 附 則
第十五條 根據本辦法取得扶持資金的企業，須承諾在我區連續經營不少于5年，不改變公司在本區的納稅義務（時間從正式上市、掛牌或注冊地遷入本區之日起計算），否則須全額退回財政扶持資金（承諾書樣式見附件3）。
第十六條 本辦法所涉及的扶持資金已包含上級政府同類項目中由區政府承擔的部分。
第十七條 本辦法自印發之日起實施，有效期5年。
第十八條 本辦法由區經濟科技促進局負責解釋。
